Etsy-Shop Steuern

Auch als Kleinunternehmer benötigst du für den Verkauf digitaler Produkte an Etsy (Sitz in Irland) zwingend eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.

• Besuche das BZSt Online-Portal (Formular 'Vergabe einer USt-IdNr.').
• Halte deine Steuernummer und deine ID-Nummer bereit.
• Wähle die Option zur Erteilung einer neuen USt-IdNr. aus.
• Die Zustellung erfolgt per Post (Dauer ca. 1-3 Wochen). Erledigt, wenn: Der schriftliche Bescheid mit der Nummer (Format: DE123456789) vorliegt.

Damit Etsy dich als Geschäftskunden (B2B) behandelt und die Gebühren ohne irische Umsatzsteuer (Reverse Charge) berechnet, muss die Nummer im System sein.

• Gehe im Shop-Manager zu Finanzen > Rechtliche und steuerliche Informationen.
• Trage die USt-IdNr. im Feld 'Umsatzsteuer-ID' ein.
• Speichere die Änderung. Erledigt, wenn: Die USt-IdNr. von Etsy verifiziert und im Dashboard als 'Gültig' angezeigt wird.

Die manuelle Buchung von Etsy-Umsätzen ist fehleranfällig, da Etsy bei digitalen Produkten als Reseller auftritt.

• Nutze das Tool Kassenklingeln (Best Practice 2024/2025), um Verkäufe, Gebühren und Erstattungen automatisch mit Lexoffice (Paket XL empfohlen) zu synchronisieren.
• Verbinde deinen Etsy-Shop über die API mit Kassenklingeln.
• Aktiviere die Option 'Rechnungserstellung für digitale Produkte an Etsy Irland'. Erledigt, wenn: Der erste Test-Import eines Verkaufs erfolgreich in Lexoffice erscheint.

Bei digitalen Produkten verkaufst du technisch gesehen an Etsy Ireland UC (B2B), nicht an den Endkunden.

• Erstelle in deinem Buchhaltungstool eine Rechnungsvorlage.
• Empfänger: Etsy Ireland UC, 66/67 Great Strand Street, Dublin 1, Ireland (VAT ID: IE9777592B).
• Steuersatz: 0% (innergemeinschaftliche sonstige Leistung).
• Pflichttext: 'Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers (Reverse Charge)'.
• Betrag: Der Netto-Verkaufspreis (Etsy führt die VAT für dich ab). Erledigt, wenn: Die Vorlage GoBD-konform gespeichert ist.

Da du Dienstleistungen an ein Unternehmen im EU-Ausland (Etsy Irland) erbringst, musst du diese Umsätze melden.

• Logge dich bei Mein ELSTER ein.
• Wähle das Formular 'Zusammenfassende Meldung'.
• Trage die USt-IdNr. von Etsy Irland (IE9777592B) und die Summe deiner Umsätze (Art der Leistung: 1) ein.
• Die Meldung erfolgt quartalsweise oder monatlich (je nach Umsatz). Erledigt, wenn: Das Übertragungsprotokoll der ZM als PDF vorliegt.

Obwohl Etsy die Steuer für digitale Produkte abführt, musst du rechtlich sauber auftreten.

• Ergänze in deinen Etsy-AGB und im Feld 'Ankündigungen' einen Hinweis: 'Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet. Bei digitalen Produkten tritt Etsy als Reseller auf und erhebt die länderspezifische MwSt. im eigenen Namen.'
• Nutze hierfür die Rechtstexte der IT-Recht Kanzlei oder des Händlerbunds, um Abmahnungen zu vermeiden. Erledigt, wenn: Der aktualisierte Text in den Shop-Einstellungen live ist.